Etica — Grupo Aval Acciones y Valores S.A. (2024)
Estado: 🟡 Borrador
Verificado por: Pendiente
Fecha de verificación: Pendiente
Versión: 1.0
Identificación
| Campo | Valor |
|---|---|
| Empresa | Grupo Aval Acciones y Valores S.A. |
| País | Colombia |
| Ciudad | Bogotá |
| Tamaño | grande |
| CIIU principal | 6420 |
| CIIU secundarios | N/A |
| Sector descriptivo | Holding financiero |
Práctica Documentada
| Campo | Valor |
|---|---|
| Eje ASG | Gobernanza |
| Capítulo(s) | etica, transparencia |
| Título de la práctica | Línea Ética Aval: canal de denuncias multiempresa con seguimiento mensual y reporte a Junta Directiva |
Descripción
Grupo Aval implementó desde 2012 la Línea Ética Aval, un canal de denuncias que cubre al holding y a sus entidades (Banco de Bogotá, Banco de Occidente, Banco Popular, Banco AV Villas, Corficolombiana y sus filiales, Porvenir, Multibank Panamá y las fiduciarias, entre otras). A través de este canal, empleados, proveedores, accionistas y clientes pueden reportar posibles fraudes, malas prácticas, corrupción, acoso, lavado de activos o cualquier situación irregular. Las denuncias se reciben con protocolos de seguridad que garantizan la confidencialidad de la información y la protección de la identidad del denunciante, y llegan directamente a la Vicepresidencia de Contraloría Corporativa y al Oficial de Cumplimiento.
El proceso está documentado mediante un procedimiento formal: las denuncias se clasifican por tipología, se remiten de forma segura y anonimizada a los destinatarios acordados, y mensualmente se hace seguimiento detallado de las denuncias, los resultados de las investigaciones y los planes de acción. Los principales resultados se presentan al Comité de Asuntos Corporativos y a la Junta Directiva de Grupo Aval. El canal se divulga en la inducción de nuevos funcionarios y en la vinculación de proveedores, con pruebas periódicas sobre su funcionamiento.
Entre 2022 y 2024 la línea recibió y gestionó 1.111 denuncias: 405 en 2022, 372 en 2023 y 334 en 2024, lo que representa una disminución del 10% (38 denuncias) frente a 2023. Las tipologías incluyen posible fraude (27 casos en 2024), posible acoso (35), gestión humana (86) y otros temas de calidad de servicio o fallas de procesos (186). Tras las investigaciones de 2024, se determinó que ninguna de las comunicaciones estaba relacionada con violaciones a los Códigos de Ética y Conducta o de Buen Gobierno, ni con prácticas de soborno o corrupción.
Dato Verificado
| Indicador | Valor | Unidad | Año del dato |
|---|---|---|---|
| Denuncias recibidas y gestionadas por la Línea Ética Aval | 334 | denuncias en el año (405 en 2022, 372 en 2023; total 1.111 entre 2022 y 2024) | 2024 |
| Variación de denuncias frente al año anterior | -10% | porcentaje (38 denuncias menos que en 2023) | 2024 |
| Denuncias confirmadas como soborno o corrupción tras investigación | 0 | casos | 2024 |
Regla: Solo incluir datos que aparecen textualmente en la fuente citada.
Fuente
| Campo | Valor |
|---|---|
| Tipo de fuente | reporte_integrado |
| URL | https://www.grupoaval.com/repositorio/grupoaval/informe-de-gestion-2024/doc/informe-de-gestion-ga-2024.pdf |
| Título del documento | Informe de Gestión y Sostenibilidad 2024 — Grupo Aval |
| Fecha de publicación | 2025 |
| Página/sección | pp. 112-113, Cap. 04 Gobierno Corporativo — Actuamos bajo los más altos principios de ética y transparencia |
Relevancia para PyMEs
| Campo | Valor |
|---|---|
| Relevancia directa para PyME | Media |
| Justificación | Un canal de denuncias es replicable a bajo costo en cualquier empresa; lo que requiere adaptación es la estructura de contraloría y comités que lo respalda. |
Adaptación PyME
Una pyme no necesita una vicepresidencia de contraloría para tener un canal ético que funcione. Basta un correo electrónico dedicado (por ejemplo, etica@suempresa.com) o un formulario anónimo gratuito, gestionado por una persona de confianza que no sea el jefe directo de la mayoría del equipo, con tres reglas escritas: toda denuncia se registra, toda denuncia recibe respuesta en un plazo definido, y nadie sufre represalias por reportar. La clave que enseña Grupo Aval es la disciplina del seguimiento: revisar los casos cada mes, clasificarlos por tipo (fraude, acoso, temas laborales, fallas de servicio) y llevar el conteo anual. Ese registro simple demuestra a clientes corporativos y bancos que la empresa gestiona su integridad, un requisito cada vez más común en procesos de vinculación de proveedores.
Ejemplo de primer paso para una PyME:
Cree un correo de denuncias con acceso restringido a una sola persona designada, comuníquelo en cartelera y contratos de proveedores, y abra una hoja de cálculo donde registre cada caso con fecha, tipo y estado de la investigación.
Metadatos de Grafos
| Relación | Destino | Notas |
|---|---|---|
| PERTENECE_A_SECTOR | 64 | |
| APLICA_A_CAPITULO | etica | |
| APLICA_A_CAPITULO | transparencia | |
| REFERENCIA_ESTANDAR | GRI 2-16, 2-25, 2-26; SASB FN-CB-510a.2 |
Historial
| Fecha | Acción | Por |
|---|---|---|
| 2026-08-03 | Creado como borrador | Cowork (Claude) |